Monter son tableau de trésorerie
Durée : 1 jour
Public : Comptable, chef d’entreprise, trésorier.
Objectif : Maîtriser la gestion de trésorerie au quotidien.
Public : Comptable, chef d’entreprise, trésorier.
Objectif : Maîtriser la gestion de trésorerie au quotidien.
Introduction
Présentation du processus budgétaire
Objectifs et contraintes de la trésorerie
Des budgets opérationnels au budget de trésorerie
Du budget des ventes au budget des encaissements :
Principes
Incidence de la TVA
Les décalages de paiement
Du budget des approvisionnements aux dépenses de trésorerie :
Principes
Les décaissements liés aux approvisionnements
Les décaissements liés aux charges de production
Les décaissements des autres charges
Le budget de TVA
Le tableau de trésorerie
Principe
La synthèse des encaissements et des décaissements
L’équilibrage de la trésorerie
La recherche de financement
Le financement d’un déficit passager
Le financement d’un déficit durable
Les limites du budget de trésorerie
Plus de renseignements